稽核組織及運作

稽核組織:

本公司於董事會下設置稽核室,編制內部稽核主管一員。

稽核室簡介

稽核主管姓名 進入公司年月 擔任稽核年月 學歷 科系

徐 幼 達 

92/04

92/04

逢甲大學

合作經濟系 

適任條件

1.未犯有詐欺、背信、侵占罪及虧空公款
2.擔任公開發行公司之稽核人員滿兩年以上
3.92/05/29董事會通過任內部稽核主管

所受訓練

92年度/策略性內部稽核/會計研究發展基金會/6小時
93年度/公司治理實務/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
94年度/職業道德風險管理/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
95年度/稽核人員之法律責任/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
96年度/財務報表與財務稽核/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
97年度/舞弊偵測及處理技巧/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
98年度/如何建立「防範內線交易之管理」內控制度/會計研究基 金會/6小時
99年度/淘空資產、非常規交易與內部稽核/證券暨期貨市場發展 基金會/6小時
99年度/鑑識會計與內部稽核/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
100年度/薪酬委員會相關規範/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
100年度/個資及隱私保護之內部控制因應/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
101年度/新修訂內控準則之IFRS稽核篇/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
101年度/新修訂公司法、證交法篇/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
102年度/重大訊息管理、掏空與非常規交易/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
102年度/新版COSO發展趨勢暨稽核人員因應研習/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
103年度/合約管理執行與稽核實務/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
103年度/新修訂內控準則及相關控制作業重點查核實務研習/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
104年度/由循環控制作業探討舞弊風險之一/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
104年度/由循環控制作業探討舞弊風險之二/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
105年度/電腦稽核-銷貨及收款循環/會計研究發展基金會/6小時
105年度/內稽人員在全球化經營趨勢下的法律風險思維/會計研究發展基金會/6小時
106年度/公司智慧財產管理與相關內部稽核/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
106年度/財務報表的閱讀分析與運用/內部稽核協會/6小時

稽核室運作情形

    1. 稽核目的:主要協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據,且協助各單位主管瞭解所屬員工處理業務時效及求證各項作業是否符合政府法令及公司 內部各種規章制度之規定,以提高管理績效,並藉以發覺各項管理規章 制度之適用性,經營管理上之問題點,俾便隨時檢討修訂有關之規章制 度及研擬解決或改善之對策。

    2. 執行依據:內部稽核作業依本公司『內部稽核實施細則』執行。內控自評作業依本公司『自行評估內部控制制度作業程序』執行。

    3. 稽核對象:本公司各單位。

    4. 稽核工作:定期性稽核依年度稽核計劃執行。臨時性稽核(專案處理)由董事會或其授權人之指示辦理。

    5. 執行狀況申報:

申報年度 一月底前稽核人員(含代理人)名冊及上課情形 二月底前計劃執行狀況 三月底前內控聲明書 五月底前缺失改進情形 十二月底前下年度計劃
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職務代理人

稽核人員代理人 進入公司年月 擔任代理人年月 學歷 科系 目前部門
陳 雅 意  96/04 99/08 淡江大學 會計學系 財行部會計

適任條件

1.未犯有詐欺、背信、侵占罪及虧空公款
2.擔任公開發行公司之業務工作滿參年以上
3.99/08/30總經理簽核通過任內部稽核人員代理人

所受訓練

99年度/企業初任內部稽核人員職前訓練研習班/證券暨期貨市場發展基金會/18小時
100年度/生產循環稽核實務/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
100年度/財務稽核運作實務/會計研究發展基金會/6小時
101年度/銷貨及收款循環稽核實務/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
101年度/新修訂內控準則之IFRS稽核篇/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
102年度/稽核作業實演篇/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
102年度/年度自行檢查實務研習/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
103年度/合併財務報告之內控作業及內稽重點/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
103年度/股務法令暨實務作業/證券暨期貨市場發展基金會/6小時
104年度/內控聲明書與內控有效性判斷參考項目之應用實務/證基會/6小時
104年度/IFRS 15(客戶合約之收入)解析/證基會/6小時
105年度/銷貨及採購循環稽核實務研習/證基會/6小時
105年度/生產循環稽核實務研習/證基會/6小時