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誠信經營

誠信經營守則

本公司目前已訂定「誠信經營守則」，經營階層皆以誠信經營為方針，並遵守政府之法 令規章，公平、公正、公開的方式進行商業活動，且內部訂有「工作規則」、「道德行為準則」等辦法作為行為處事之依據。
落實誠信經營情形
評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
是 否 摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

 

  

 

 
1.公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ V   本公司於109.3.13董事會通過最新修訂的「誠信經營守則」，其內容中已明定誠信經營政策，並以公平、公正、公開的方式，於內部管理及外部商業活動中確實執行。
本公司誠信經營政策為「以誠實正直之方式對待所有利害關係人，致力提升企業經營之透明度；將誠實正直內化為企業核心價值，對於不誠信的行為持零容忍之態度」。
本公司董事及經理級以上高階管理階層皆已簽署誠信經營聲明書。		 無
2.公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ V   本公司稽核室每年依風險評估後之年度稽核計畫執行各項查核作業，112年度並未查核發現有不誠信行為發生。
本公司「誠信經營守則」內容已包含「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施，112年度稽核室針對誠信經營執行狀況查核，也未查核發現有不誠信行為發生。
本公司隨時注意國內外誠信經營相關規範之發展，並鼓勵董事、經理人及員工提出建議，據以檢討改進公司訂定之誠信經營政策及推動之措施，以提昇公司誠信經營之成效。		 無
3.公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ V   本公司「誠信經營守則」內容已包含作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度(請見附件1)，並據以實行。
本公司為防範任何不誠信行為，要求員工如遇道德疑慮及有利益衝突時，應主動向公司提出說明，並遵守「誠信經營守則」之規範。
本公司設置申訴管道，提供員工及相關人員舉報任何不正當的從業行為，並由公司指派管理階層親自處理。於112年度未發現任何不誠信行為及發生任何檢舉事件。
本公司於109.3.13董事會通過最新修訂的「誠信經營守則」，並於109.6.19提報股東會。		 無

二、落實誠信經營

 

  

 

 
1.公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂
誠信行為條款？		 V   目前與廠商交易前，承辦員工均會審閱過去之交易紀錄或上網搜尋該企業之資料，以確認廠商是否有不誠信行為之紀錄，並於合約載明若有不誠信行為發生，得隨時終止或解除契約。 無
2.公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ V   本公司推動企業誠信經營單位為總經理室，由總經理負責監督，並指派公司治理主管一年一次向董事會報告上年度執行情形，而稽核室定期查核前項制度之遵循情形；最近之誠信經營執行情形於113年3月12日董事會，由公司治理主管報告112年度誠信經營執行狀況，並未發生舞弊及不誠信之行為。 無
3.公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ V   本公司為防範任何不誠信行為，要求員工如遇道德疑慮及有利益衝突時，應主動向公司提出說明，並遵守「誠信經營守則」之規範。 無
4.公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬定相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ V   本公司建立有效之會計制度及內部控制制度，以確保誠信經營之落實，並由稽核室依年度稽核計畫查核前項制度之遵循情形。 無

5.公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

 V   本公司訂有內部重大資訊處理作業程序及誠信經營守則，嚴格禁止董事或員工等內部人利用市場上無法取得的資訊買賣公司股票來獲利。
本公司已於111.3.18董事會修訂公司治理守則，新增公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限於）董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。本公司按季以email方式通知董事及全體員工上述股票交易控管措施。
本公司為提倡及宣導誠信行為及防範內線交易，每年定期舉辦教育訓練，113年開始於每年1月初以電子系統MasterControl Training Task向250名員工進行線上上市公司法規宣導，內容包括誠信經營守則、內部重大資訊處理作業程序、併購資訊揭露自律規範、公司治理守則及永續發展守則，並將相關規範置放於公司內部網路及公司網站供同仁隨時查閱。使用此系統控管的優點是會留下每位同仁的訓練及測驗紀錄。 
112年度參加外部單位舉辦之誠信經營、公司治理等相關規範教育訓練，共11人次，總時數108小時。		 無

三、公司檢舉制度之運作情形

 

  

 

 
1.公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ V   本公司已設置申訴管道，並有專責單位處理相關事務，並依守則規定之流程辦理。 無
2.公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ V   本公司「誠信經營守則」中已有調查作業程序及保密機制。(請參閱年報附件1) 無
3.公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ V   本公司「誠信經營守則」中已有調查作業程序及保密機制。(請參閱年報附件1) 無

四、加強資訊揭露

 

  

 

 
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？ V   本公司已於公司網站及公開資訊觀測站揭露「誠信經營守則」。
本公司網站設有社會企業責任專區，揭露相關資訊，供投資人參考。		 無

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：無

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）

本公司於109年3月13日董事會通過修正「誠信經營守則」。